【技術信箱】在德國有收入的你,每年跟德國政府拿回八百歐元!——德國報稅方法(三)

前言:本文涉及德國報稅(Steuererklärung)的觀念和方法,但不包括任何有關法律和稅務的意見,本人絕不爲任何錯誤負上任何責任。如有真正的稅務問題的話,請尋求專業人士的意見!

 

來到介紹一下德國報稅的最後一篇:如何使用報稅軟件報稅。

我用的是WISO Steuer系列。

 

有Start版,衹可以報受雇工作收入的稅項。

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有Sparbuch版,可以報其他自由工作,投資,物業等收入的稅項。

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也有Mac版,功能跟Sparbuch版一模一樣,衹不過是轉移平臺而已。

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如果你想依照我寫的指南,在五月尾前(稅局鼓勵納稅人遞交報稅表的期限)報稅的話,請先購買此軟件。其他軟件我沒有用過,但操作上相信分別不會很大,我自己推薦還是以上的三個版本。

 

報稅最重要的文件:Lohnsteuerbescheinigung 受雇薪金稅單

每年年尾,所有德國的打工仔都會收到一份稱爲“Ausdruck der elektronischen Lohnsteuerbeschenigung”的文件,裏面有一些個人資料,和一個長長的表格。

 

Lohnsteuerbescheinigung是這個模樣的,切記要好好保管!
Lohnsteuerbescheinigung是這個模樣的,切記要好好保管!

  

這個稅單上的表格,記錄你一整年有關薪金的稅項。這份文件, 雇主寄給你之後,大家務必要小心保管,否則報稅的時候會有很大的麻煩。如果有Elster賬戶的話,可以用報稅軟件從稅務局下載這份文件,不過最簡單的,還是直接從稅單上直接輸入到報稅軟件之中。那麽如何輸入呢?我在下文會以截圖輔助,講解一下。

 

 

下載並安裝好軟件之後,會看到這個介面。最上方的選項是Einkommensteuererklärung,就是收入稅務申報表。如果你上一年有報過稅,軟件會讓你將上一年的資料,套用到今年的報稅表當中(Datenübernahme),這個功能十分好用,因爲報稅表内,有一大部分的個人資料,每一年都是一模一樣的填,使用這個功能,可以節省很多輸入資料的時間,還可以比較一下上一年跟今年的財政狀況。

 

 

填寫報稅表的方法有很多種,最簡單的是根據步驟來選擇不同項目(Themen auswählen),個人資料一定要填好,如果你衹是受雇人士的話,可能衹需要用到『Arbeitnehmer, Betriebsrentner und Pensionäre』這一個部分,如果有車的話,也需要用到Verwaltung一項,以管理有關汽車的支出。如果真是沒有經驗的話,可以試一試Interview面試模式,軟件就會根據你的情況不斷提問問題,知道你完成表格爲止。不過做過一次報稅之後,基本上就明白報稅的流程了。

 

到了最重要的Lohnsteuerbescheinigung項。左邊不同的財政項目之内,在『雇員,退休人士』選擇之下,可以填寫受雇薪金稅單上的資料,一行一行相對地輸入,稅務局會把雇主的資料,跟你打上去的資料核對。所以記得檢查清楚,不要打錯!

 

作爲打工仔,輸入完Lohnsteuerbescheinigung的資料之後,最重要就是要輸入跟工作有關的支出『Ausgaben (Werbungskosten)』!而當中又以『上班路綫』Wege zur Arbeit (Entfernungspauschale)最爲重要,因爲除非住在公司附近,可以走路上班,否則交通的支出是一定不少的。稅務局會以每公里某一特定的價錢,來計算駕車上下班的支出,扣取這筆支出之後的收入,才會計算稅項,所以如果每日要駕車一段長距離路程上班的朋友,可以輕鬆在這個項目取回大筆的稅!就算你是乘搭火車上班,也可以將購買車票的價錢,當作支出申報!

 

 

 

另一個有關工作的支出就是『工作用物資』Arbeitsmittel。爲了上班,你買了幾件西裝?工作服?有沒有買日曆?A4紙也屬於工作用物資!從今起,記得收集好單據了。

 

所有東西填好之後,就可以去下一個步驟:優化Optimieren,軟件會在此處列出所有有可能優化的地方。比如你在今年大病一場,又爛了幾副眼鏡,這些突如其來的支出,如果超過一定的水平,稅務局也會退回部分的稅項給你。這個軟件會用不同顔色,去表示不同的優化可能性。

 

不知道如何優化?軟件也網羅了報稅顧問的提示,今年我看到一個十分有用的提示是更新護照和辦理居留簽證的支出,原來也可以申報的。

 

當所有項目都已經填好,優化好之後,還有一些獨特的情況,可以直接在表格上編輯你想輸入的資料。不過這個功能要慎用,因爲單獨更改一個欄位的資料,可能會導致其他資料不一致…如果你一路根據軟件的提示做報稅的話,這個功能你不會用到。

 

 

除了提示之外,這個軟件還有一系列的影片,幫助大家瞭解某些稅項後面的計算方法。花一點時間看看這些影片,瞭解一下某些重要的稅項背後是如何操作,對下一次填表,大有幫助。

 

完成之後,可以打印報稅表,簽署好之後,郵寄到稅務局。或者及早在網上申請Elster戶口,就可以用電子方式送出報稅表,方便又快捷!

 

現在臨近五月尾,很多人都會在五月三十一日這個界限之前交報稅表。可惜小弟近日公務繁忙,所以衹好趕緊寫完,令部分送錢給稅務局的留德港人可以取回自己應得的稅項,但行文難免粗疏,如有問題,歡迎到小弟的Facebook page提出,大家可以討論一下。

 

總結及常見問題

沒有單據的話,可不可以申報支出?

所有人都可以報支出,不需要相關的單據均可,如果金額不大,稅務局通常不會要求你出示單據。但稅務局有權調查你的所有支出,如無證明,可能會刪除該項支出。

 

用什麽方法遞交報稅表?

可申請Elster賬戶,網上遞交,或打印出來並簽名,郵寄給稅務局。

 

什麽時候應該提交報稅單?

最後在下一年的五月尾前。

 

結婚之後,有什麽要注意?稅級如何選擇?

選擇Steuerklasse稅級,可選4/4, 3/5, 5/3,視乎兩者收入差距如何。如果每年報稅做得好的話,選擇什麽稅級是無所謂的,選擇適合的稅級,會令你每個月有更多的Netto淨收入落袋,但報稅之後,就沒有錢可以退回來,選『錯』的話,每月淨收入減少,但報稅之後稅務局會退回給你。

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